تحليل استرداد السيولة

تحدد السيولة ما إذا كان عملك يحتوي على النقد المطلوب لتمويل المصروفات التشغيلية اليومية وسداد التزامات الديون قصيرة الأجل. في حين أن الهدف من إدارة النقد والسيولة هو الحفاظ على تدفق نقدي إيجابي ، إلا أن الاقتصاد المحكم أو توقعات المبيعات غير الدقيقة تؤدي أحيانًا إلى عدم توازن التدفق النقدي. إذا حدث هذا ، فإن تحليل استرداد السيولة يساعدك على تحديد المجالات التي تحتاج إلى تحسين وقياس نجاح الاستراتيجيات المصممة لاستعادة سيولة التدفق النقدي.

أهمية النسب

يعتمد استرداد السيولة على قدرتك على تقييم الوضع الحالي وقياس التقدم نحو التعافي من أزمة السيولة. لهذا السبب ، تعد البيانات الكمية التي تم الحصول عليها من حسابات النسبة المالية - بما في ذلك نسب السيولة والرافعة المالية والكفاءة - مكونات حاسمة في كل مرحلة من مراحل تحليل استرداد السيولة. يركز كل نوع على جانب مختلف من السيولة ، حيث يوفر جميع المعلومات التي تحتاجها لاتخاذ قرارات العمل الحيوية. بمجرد استعادة هذه النسب ، يمكن أن تصبح جزءًا من خطة التخفيف من مخاطر التدفق النقدي.

نسب السيولة

تعتبر نسب الذمم المدينة الحالية والأيام شائعة في تقييمات استرداد السيولة وتحليلها. تقيس النسبة الحالية الأصول المتداولة إلى الخصوم المتداولة ، وتخبرك بمدى قربك - أو بعيدًا - من التعافي من أزمة التدفق النقدي. كقاعدة عامة ، النسبة التي لا تزيد عن 2: 1 أو 3: 1 هي الأمثل. أي شيء أقل من هذا يعني أنك بحاجة إلى تنفيذ خطة استرداد أو الاستمرار في اتخاذ خطوات لزيادة السيولة. يقيس معدل الذمم المدينة للأيام السيولة من حيث متوسط ​​الأيام التي تستغرقها لتحصيل الحسابات المستحقة القبض. تشير النسبة الأعلى من شروط الائتمان الخاصة بك إلى الحاجة إلى تحسين السيولة عن طريق زيادة عمليات تحصيل الذمم المدينة.

النفوذ والكفاءة

تحدد نسب الرافعة المالية مدى اعتماد عملك على الاقتراض قصير الأجل أو طويل الأجل لدعم السيولة. لن يكتمل الاسترداد أبدًا حتى تتوقف عن استخدام التمويل الخارجي كوسيلة لدفع النفقات اليومية والقصيرة الأجل. تقيس نسب تغطية الديون والفوائد جزء السيولة المقدم من خلال الاقتراض وتشير إلى ما إذا كان عملك لديه سيولة كافية للتعامل مع مدفوعات الفائدة. تركز نسب الكفاءة على الأموال المستثمرة في مخزون البضائع. تخبرك نسبة دوران المخزون - حيث تكون النسبة المرتفعة أفضل بشكل عام - ما إذا كنت بحاجة إلى تحسين التسويق وإدارة المخزون لتحسين السيولة. تشير نسبة المخزون إلى الأصول إلى مقدار الأموال التي قمت بتقييدها في المخزون. على الرغم من أن هذه النسبة تختلف على مدار العام ، إلا أن النسبة الأقل هي ما تعمل على تحقيقه.

خطوات الانتعاش

بينما توفر النسب المالية معلومات أساسية ، يجب عليك تحديد الخطوات المطلوبة لتحقيق أهداف استرداد السيولة. يمكنك تشديد معايير منح الائتمان واتخاذ إجراءات لتحصيل الديون المتأخرة. تفاوض مع البائعين للحصول على شروط دفع أكثر مرونة. إذا كان ذلك ممكنًا ، قلل من الحمل غير المرتبط بالعمالة أو المواد. قم بمراجعة وتعديل استراتيجيات التسعير الحالية لضمان تحقيق أهداف هامش الربح. أخيرًا ، راقب الأموال التي تسحبها من الشركة. كلما سحبت أكثر ، كلما استغرق الأمر وقتًا أطول لتحقيق أهداف استرداد السيولة.