قيمة القوائم المالية في وضع خطة مالية

يستخدم النشاط التجاري بيانات مالية أولية أو متوقعة عند تطوير خطة مالية. يستخدم البيان المالي المبدئي نفس تنسيق الميزانية العمومية الحالية أو بيان الدخل أو بيان التدفق النقدي ، ولكنه يعرض عدة سنوات من البيانات السابقة والمستقبلية معًا في بيان واحد. توفر هذه البيانات المالية صورة كاملة للأداء التشغيلي المستقبلي المحتمل لشركتك الصغيرة ووضعها المالي ، وهما مفتاحان لتطوير خطة مالية.

الميزانية

تُظهر البيانات المالية الأولية المبيعات والأرباح المتوقعة وجميع أرقام البيانات المالية الأخرى. يمكن أن تستخدم الشركة هذه المعلومات لتحديد ما إذا كانت ستحقق أهداف الربح المتوقعة ، ومقدار الأموال التي يجب أن تخصصها لمصروفات معينة ومقدار النقد الذي قد يكون في متناول اليد. على سبيل المثال ، قد تُظهر البيانات المالية المبدئية لشركتك الصغيرة أنك ستحقق هدف ربحك السنوي البالغ 100،000 دولار أمريكي وأنه يجب عليك تخصيص 50000 دولار سنويًا لموظفين أكبر.

تحديد رأس المال اللازم

إذا توقعت شركة ما زيادة كبيرة في المبيعات في بياناتها المالية المبدئية ، فقد تحتاج إلى جمع أموال إضافية لشراء المزيد من الأصول ، مثل المزيد من المخزون والمعدات. تخبر البيانات المالية الأولية الشركة مقدار الأموال التي يجب أن تجمعها ويمكن أن تساعدها في تحديد المصادر التي ستجمعها ، مثل القرض أو المستثمرين. على سبيل المثال ، قد تُظهر البيانات المالية المبدئية لشركتك الصغيرة أنك بحاجة إلى 40 ألف دولار من رأس المال الإضافي ، والذي قد تحصل عليه من قرض جديد.

تقييم المخاطرة

يمكن للشركة استخدام بياناتها المالية المبدئية لحساب النسب المالية ، والتي يمكن استخدامها لتقييم مخاطر خطتها المالية. تقارن النسب المالية ، مثل نسبة الدين إلى حقوق الملكية ، الأرقام الفردية المختلفة في البيانات المالية. إذا أظهرت نسبة مالية معينة الكثير من المخاطر ، فيمكن للشركة تعديل خطتها المالية. على سبيل المثال ، قد تحدد شركتك الصغيرة من بياناتها المالية المبدئية أن نسبة الدين إلى حقوق الملكية في المستقبل مرتفعة للغاية وأنه يجب عليك سداد الديون لتقليل المخاطر.

تحليل السيناريوهات المختلفة

يمكن للشركة إنشاء إصدارات مختلفة من بياناتها المالية المبدئية بناءً على سيناريوهات التشغيل المختلفة. يمكن أن يساعد نطاق البيانات من هذه السيناريوهات المختلفة الشركة على تطبيق المرونة في خطتها المالية. على سبيل المثال ، قد يُنشئ عملك الصغير ثلاث مجموعات مختلفة من البيانات المالية المبدئية بناءً على مستويات مبيعات مختلفة ينتج عنها أرباح تتراوح من 60.000 دولار إلى 150.000 دولار سنويًا. يمكنك دمج هذا في خطتك المالية لتحديد المبالغ المختلفة التي قد تكون متاحة لديك لإعادة الاستثمار في عملك.